Résultats concrets.

Contexte

Le modèle d'abonnement écrasait la lecture de la performance : les produits constatés d'avance étaient traités comme un artefact comptable, pas comme un indicateur. Le board pack partait aux investisseurs avec le mauvais chiffre, et une alerte sur les capitaux propres que personne n'avait formalisée.

Chiffres clés

• +44,5 % de croissance économique révélée, contre +10,7 % en lecture comptable
• DSO médian ramené de 52 à 32 jours
• Board pack investisseurs restructuré, 30 slides formatés pour chaque board
• Pilotage de l'ARR affiné sur les renouvellements

Stack mise en place

Facturation et analytique sur Pennylane (module Gestion, API V2 et connecteur MCP propriétaire), modèle budgétaire Excel modulaire, trésorerie suivie sur Fygr, coordination du cabinet comptable et de l'avocat corporate, formation continue de l'équipe administrative aux process Pennylane.

Travaux réalisés

• Migration complète de la facturation et de la comptabilité analytique vers Pennylane, conduite du changement incluse
• Refonte du board pack investisseurs
• Construction d'un budget modulaire par design, capable d'absorber les changements d'hypothèses du dirigeant
• Pilotage hebdomadaire de l'ARR, du churn et des renouvellements, avec objectif mensuel de new business
• Structuration des relances clients sur des délais de paiement de 2 à 4 mois, en trésorerie tendue
• Cap table, attribution de BSPCE, refonte du package de rémunération variable et préparation d'assemblée générale

Livrables

Contexte

Le réflexe aurait été de tout attaquer de front. La vraie valeur a été de réduire le périmètre. La mission a été recentrée sur deux chantiers mesurables, la facturation et le recouvrement d'un côté, le reporting de l'autre. Le nettoyage de l'historique a été rendu à l'interne, outillé par une extraction de balance.

Chiffres clés

• 5 mois de facturation identifiés comme non émis et remis en piste
• Plan analytique à 6 axes créé et affecté en séance : mouvement, fréquence, BU, produit, département
• Doctrine de risque client posée, avec assurance crédit branchée dès la signature de chaque nouveau client
• Facturation lissée sur le mois : abonnements en début de mois, prélèvements au milieu, ESN en fin de mois
• Périmètre réduit de 5 chantiers à 2, sur critère de valeur mesurable

Stack mise en place

Pennylane pour l'analytique, les balances, les exports et le cycle de facturation. HubSpot posé en source de vérité clients en cible, pour sortir du fichier Excel. Prélèvement automatique, outil de gestion ESN en amont, suivi financier collaboratif sur Google Sheets, cabinet comptable partenaire.

Travaux réalisés

• Construction du plan analytique à 6 axes et mapping des comptes en COGS, OPEX, activités et à répartir, préalable au premier reporting
• Audit de la facturation et production de l'extraction de balance clients servant de base au nettoyage interne
• Cadrage du process de facturation vers Pennylane, automatisé avec contrôle en cible, manuel au démarrage
• Mise en place du prélèvement automatique et traitement spécifique de la facturation du portage
• Définition des critères d'entrée au factor et de l'assurance crédit, avec un arbitrage de BFR assumé : le factor reste réservé aux grands comptes payant à 30 jours
• Recentrage explicite du périmètre et création d'un process d'impayés côté client, de la relance jusqu'à l'interruption de contrat
• Exploration du CRM et identification du point dur, le passage de la personne physique à la personne morale dans les fiches

Livrables

Contexte

En parallèle du quotidien : un arriéré de plusieurs centaines de pièces comptables, une transition d'expert-comptable à piloter et une holding à constituer.

Chiffres clés

• Arriéré de justificatifs ramené d'environ 914 pièces à 537 transactions, doublons purgés
• Budgets projets pilotés de 350 à 400 K€ par opération
• Transition d'expert-comptable menée de bout en bout, clôtures mensuelles assurées en direct pendant la bascule
• Structure de groupe passée d'une entité isolée à un ensemble holding, opérationnelle et académie

Stack mise en place

Pennylane avec module Gestion, clé API dédiée et notes de frais multi-utilisateurs. BNP Paribas en banque principale, néobanque conservée pour les petites dépenses. Silae sur le social, Fireflies sur le weekly finance, cabinet comptable et avocat corporate.

Travaux réalisés

• Chiffrage et cartographie du retard de facturation et des encaissements attendus
• Correction du circuit de facturation : création directe dans l'outil comptable, ou pilotage par le marquage manuel pour éliminer doublons et oublis
• Traitement des encaissements internationaux partiels, avec TVA et conversion en dollars sur un grand compte global
• Pilotage hebdomadaire de la trésorerie, bascule bancaire progressive et montage de dossiers de financement
• Transition d'expert-comptable de bout en bout, clôtures assurées en direct pendant la bascule
• Structuration du groupe : constitution de la holding, apport des titres de l'opérationnelle, cadrage fiscal avec l'avocat et le cabinet, chiffrage des flux et de la dette intragroupe
• Analyse d'éligibilité au CIR et à l'innovation sur les projets de production
• Volet immobilier : acquisition et aménagement de bureaux, devis travaux, prêt, négociation bailleur et état des lieux
• Traitement d'une relance fiscale entrante, virement suspendu le temps de vérifier l'historique de l'obligation

Livrables

Contexte

L'entreprise sort de sa constitution : collaboration avec un façonnier à cadrer, TVA locale à traiter sur les paiements internationaux, cap table à créer, et un fonds actionnaire qui attend des reportings trimestriels au standard institutionnel, en anglais.

Chiffres clés

• Paiement fournisseur international de 1 060 000 € sécurisé, soit 1 M€ hors taxes et 6 % de TVA locale
• Modélisation du deal de R&D
• Environ 2 M€ de trésorerie pilotés et reportés dans les formulaires investisseurs trimestriels
• Contrats de consultance C-level cadrés et signés

Stack mise en place

Architecture bancaire dédiée avec compte courant et compte d'augmentation de capital, personne en charge désignée. DocuSign sur les contrats, Microsoft 365 déployé de zéro (domaine, DNS, boîtes mail), modèles budgétaires Excel bilingues français et anglais.

Travaux réalisés

• Budget annuel en anglais, plusieurs itérations dont une version à scénarios
• Budget R&D adossé à un plan de développement early stage à un an, challengé en calls budget avec les VP
• Cadrage et exécution du paiement international : TVA locale, autoliquidation, motif réglementaire, coordination bancaire
• Audit et correction de la cap table, validation croisée avec le directeur financier du fonds
• Rédaction et suivi des contrats de consultance des VP : plafonds, imputations, signature électronique
• Suivi du contrat de façonnage par lettre de substitution et négociation des remises sur les bons de commande R&D
• Reporting trimestriel cash, effectifs et états financiers au format attendu par le fonds
• Mise en place bancaire complète et migration de la messagerie d'entreprise

Livrables

Contexte

Une quinzaine de salariés, 6 M€ de capital, un ERP fraîchement migré, et des prévisions qui ne disaient plus rien. Le driver de la tension de trésorerie n'avait jamais été isolé.

Chiffres clés

• Stocks passés de 280 à 682 jours de coût des ventes, identifiés comme le driver unique
• DSO de 81 jours, DPO de 60 jours et 17 % de clients douteux, le triptyque qui a orienté le plan d'action
• Template de budget et de reforecast à 25 onglets départements, en granularité mensuelle
• Reforecast décliné en version globale et par gamme de produits

Stack mise en place

ERP Odoo récemment migré, modèle Excel de BFR dynamique, templates budget et reforecast à 25 onglets hébergés sur SharePoint, Finthesis évalué, environnement informatique dédié avec adresse professionnelle et VPN, cabinet comptable partenaire.

Travaux réalisés

• Analyse complète du BFR sur liasses, décomposition entre stocks, créances et dettes, et identification du driver unique
• Construction d'un modèle de BFR dynamique et d'un proxy à deux scénarios, statu quo contre plan d'action
• Plan d'action cash : déstockage, préfinancement du CIR, passage aux remboursements de TVA trimestriels, renégociation des délais fournisseurs
• Templates de reforecast et de budget suivant, 25 onglets départements, sur cahier des charges de la direction commerciale
• Reporting par produit et par département, avec suivi des volumes par gamme
• Comparatif entre atterrissage et budget, et travaux de consolidation
• Calcul de la valeur actuelle nette des projets de R&D
• Préparation du comité de direction à la réforme de la facturation électronique, avec support dédié
• Correction d'un incident technique de locale qui bloquait le reforecast partagé
• Détection et correction d'un flux d'encaissement mal routé, des règlements hospitaliers versés à la mauvaise entité

Livrables

Contexte

La première tranche avait été versée, la deuxième était conditionnée à un rapport d'étape qui n'existait pas. Après la défaillance du prestataire chargé du suivi, il a fallu reconstruire la traçabilité des dépenses éligibles et la continuité opérationnelle, face à des financeurs publics exigeants.

Chiffres clés

• Dossier de 24,7 M€ piloté en consortium à trois, dont environ 6 M€ de subvention publique versée par tranches
• 15 actions financées à des taux de 20 à 80 %, suivies individuellement en dépenses éligibles
• Environ 40 % du budget consommé, mesuré et rapproché des prévisions, écarts isolés action par action
• Activation de la deuxième tranche préparée et instruite auprès des financeurs
• 1 800 heures de volumétrie pédagogique valorisées
• Méthode de valorisation du temps des permanents fiabilisée et rendue défendable devant le financeur
• Continuité assurée sans rupture de reporting malgré le départ du référent interne

Stack mise en place

Logiciel comptable métier, SharePoint et Teams en dépôt de référence du consortium, modèles Excel de feuilles de temps et fichier d'analyse de cohérence, reporting France 2030 versionné action par action.

Travaux réalisés

• Reprise intégrale du suivi des dépenses éligibles par action après la défaillance du prestataire précédent
• Construction de la méthode de valorisation du temps des permanents, feuilles de temps et conversion des salaires en heures, avec son fichier d'analyse de cohérence
• Rédaction du rapport d'étape quantitatif et qualitatif destiné aux financeurs publics
• Préparation et tenue des rendez-vous financeurs, organisme national de suivi sectoriel et banque publique des territoires
• Instruction du dossier d'activation de la deuxième tranche et proposition de fusion de certaines actions au vu des écarts constatés
• Gestion de la continuité après le départ du référent interne : récupération des accès comptables et documentaires, stabilisation du circuit de factures, passation vers le nouveau binôme
• Réintégration au projet global d'un déficit de formation non couvert
• Validation des chiffres du rapport avec l'expert-comptable avant présentation au financeur

Livrables